La Agencia Tributaria ha dado un nuevo golpe al fraude de hidrocarburos con el desmantelamiento de una macrotrama dedicada a la defraudación del IVA en el sector del combustible. La red, implantada en toda España y formada por 38 sociedades pantalla, habría provocado un perjuicio superior a los 300 millones de euros solo durante el año 2024, según ha informado el organismo en un comunicado difundido este viernes.
La operación, considerada una de las dos mayores tramas de IVA desarticuladas hasta la fecha en este ámbito, ha incluido 18 registros en doce localidades de siete provincias. En ellos se han intervenido inmuebles, vehículos, embarcaciones, cientos de cuentas bancarias, criptoactivos, grandes cantidades de dinero en efectivo, así como obras de arte, artículos de lujo y metales de alto valor económico.
En el marco de la operación, denominada ‘Pamplinas Stars’, han sido detenidas cinco personas consideradas responsables de la organización criminal, entre ellas uno de sus líderes, que ya se encuentra en prisión. A los arrestados se les imputan presuntos delitos contra la Hacienda Pública, organización criminal y blanqueo de capitales. En el dispositivo han participado más de 160 funcionarios de la Agencia Tributaria.
La investigación se inició a mediados de 2024, tras detectarse la actividad irregular de un operador mayorista que comenzó a vender grandes cantidades de hidrocarburos a finales de 2023. En aquel momento, antes de la reforma normativa que entró en vigor en enero de 2025, estas sociedades presentaban declaraciones trimestrales de IVA, lo que facilitó la ocultación del fraude mediante cuotas devengadas inferiores a las ventas reales y cuotas soportadas infladas.
Tras la expulsión de este primer operador del Registro de Extractores de Hidrocarburos (Redef), la actividad defraudatoria continuó a través de una segunda y una tercera operadora, que fueron dadas de baja en cuestión de semanas. Solo entre octubre y noviembre de 2024, la segunda de ellas habría defraudado unos 123 millones de euros, mientras que la tercera apenas logró operar cinco días antes de ser inhabilitada.
Las pesquisas, dirigidas por el Juzgado Central de Instrucción número 4 de la Audiencia Nacional y coordinadas por la Fiscalía Anticorrupción, destaparon finalmente una compleja estructura diseñada tanto para el impago del IVA como para la ocultación y traslado de fondos al extranjero. La Agencia Tributaria subraya que este entramado permitía vender combustible a precios anormalmente bajos, distorsionando la competencia y concentrando un enorme impacto económico en un corto periodo de tiempo.